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商票与保理的区别!

来源:地产成本微观察/黄海滨 发布时间:2021-05-12 15:52:26 阅读量:686

  商票与保理有着千丝万缕的关系,做商票通过会接触到保理,做保理的也通过会了解到商票,特别在地产金融行业,商票与保理都是众多地产企业解决自有资金的投入,加大自有资金的回报率的主流手段。今天就与大家分享一些商票与保理的区别的知识点,希望可以帮助大家看明白、了解“商票”与“保理”。


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  1、是否使用“商票”与“保理”的区别


  对一个虚拟项目,是否使用“商票”与“保理”对回报率进行简单模拟


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  方案B比方案A:净利润额降低500万元,净利润率降低0.5%,但是自有资金回报率增加90%。虽然净利润额降低,净利润率降低;


  但是方案B可以用1亿元做两个同类型项目,而方案A用1亿元只能做一个项目,方案B两个项目的总利润为0.95*2=1.9亿元,增加利润90亿元。


  2、“商票”释义


  商票的书面定义:商票的全称叫做“商业承兑汇票”,由付款人开出并承兑的汇票;


  商票的通俗解释:有100万元,A不想当下付给B,想一年后再支付给B,同时A给B一个“书面的承诺”,作为到期支付的凭证。这个“书面的承诺”俗称“商票“,因为A延迟给B了,所以A愿意支付一定的资金利息补贴,俗称“贴息”。


  商票的特点:正常情况就是B要一年后才能拿到钱,如果B要拿到“商票”后想很快拿到现金,那么B可以拿这个“商票”去市场上的第三方金融公司C,把这个“商票”给卖掉。


  当然100万元的半年的商票,也许只能卖成90万元,那么这个动作叫做“贴现”, 这其中一年10%的差额,叫做“贴现利率”,这个也是B想要立即拿到钱所要付出的代价;


  商票贴现的盈亏:


  如果“贴现利率”(B贴现所付出的代价),大于“贴息”(A支付给B的资金利息的补贴),则中间的差额,就是B所亏损的部分;


  如果“贴现利率”(B贴现所付出的代价),小于“贴息”(A支付给B的资金利息的补贴),则中间的差额,就是B所赚取的部分;


  如果“贴现利率”(B贴现所付出的代价),小于“贴息”(A支付给B的资金利息的补贴),则中间的差额,就是B不亏不赚;


  商票的逻辑思维导图(需横着看)


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  3、“保理”释义


  保理的书面定义:保理的全称叫做“保付代理“,B将基于合同所产生的“应收帐款”转让给“保理商C”(提供保利服务的金融机构),由保理商向B支付该笔“应收帐款”,但是因此产生的相关费用由A承担;


  保理的通俗解释:A有100万元的工程款需要支付给B,但是A现在手上暂时没钱,或者有钱暂时不想支付给B。所以B将此笔应收工程款100万元权利卖给中介保理机构C,售价为90万元,此时A只支付10万元差额给B,而一年到期之后,A把再100万元支付给中介金融机构C。


  保理的特点:B当时就能拿到工程款100万元(90万元保理机构C支付+10万元A来支付),相当于按照年利润10%向保理机构C进行融资。而A是当时只支付10万元,一年后再支付100万元。总计支出110万元。


  保理的逻辑思维导图(需横着看)


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  4、“商票”与“保理”支付方式对比图


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  以上就是关于“商票与保理的区别”的全部内容,相信大家已经有了全面认识;更多商票相关资讯及知识,欢迎关注商票圈票据学院。


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