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商票的前世今生,它到底是怎么和地产行业扯上关系的?

来源:地产充电宝 发布时间:2022-01-10 14:45:25 阅读量:999+
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  地产商票是商票行业的重要部分被很多人所认识,特别是最近房地产行业总是频繁发生商票逾期的事件,让地产商票进入了普通人的视野,所以今天我们就来聊一聊商票的前世今生,它到底是怎么和地产行业扯上关系的。


商票的前世今生,它到底是怎么和地产行业扯上关系的?


  一、商票究竟是什么?


  从名词解释来看,“商票是商业票据的简称,是指由金融公司或企业开出的无担保短期票据,用于票据发行者筹集资金。商票可以背书转让,但一般不能向银行贴现,商业票据的可靠程度依赖于发行企业的信用程度,是一种信用性票据。”


  这种解释似乎过于书面,有点拗口,那我们来看一个例子:


  古时候布庄向布料供应方买布料,可以是现金现结,也可以赊账,几个月后再付;


  现金现结,对供货商来说自然是好的,卖出去货物能及时得到货款,但布庄的资金压力就很大了,每次进货都得付大一笔钱,还没那么快做好成衣卖出。


  而如果赊账,对于布庄当然有利,但供货方承担风险就大了,我货都给你了,谁知道几个月后能不能拿回来钱呢。


  这时候就逐渐出现了第三种方法,布庄给布料供货方开具了一张承诺6个月后付款的单据,这个单据就是商票的早期雏形。


  布料贩子为什么愿意接受这张付款单据代替钱呢?因为他相信布庄或者其背后老板的实力。


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  通俗来讲就是一个公司没钱,但基于信用,给供应方付这个商票,等付款期限到了,供应方就可以拿着商票找公司兑换现金。


  因此,商票的本质就是依托企业信用,来达到延期支付的目的。


  这时候也许有人会问,那企业签个欠条不也是一样的嘛?


  的确,其实票据和欠条一样,都是一种延迟支付方式。


  但票据比欠条更高级的地方在于,一旦发生违约,欠条需要通过司法程序确认它的有效性,而票据则天然的受到法律保护。


  我国票据法律是依据1995年5月10日正式颁布,1996年1月1日起实施,2004年8月28日修正的《中华人民共和国票据法》。


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  票据家族的结构图  来源:商票视角


  从这个结构图,我们可以发现,商业汇票根据承兑人不同,还会分为银行承兑汇票和商业承兑汇票。


  在票据市场,银行承兑汇票由银行承兑,一个企业如果想要银行为其开银票,不仅要向银行缴纳一笔保证金,还要把每次的往来发票给银行查看,确保交易真实存在,这对于企业的要求较为苛刻。


  相应地,因为有银行从中督促,持票人持有票据更加安全,票据到期,银行见到银票必须付钱。因此,银票信用风险较小;


  而商票主要是由一些信用较高的企业开出的无担保短期票据。到期之后,由企业自己来进行偿还,也就是说这是一种无担保、纯信用票据,信用风险较大。


  我们文章主要讨论的就是这种商业承兑汇票(狭义的商票);


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  二、商业承兑汇票有什么特点?


  1. 商票是商业企业开立并承诺兑付的


  所以商票的存在是基于承兑人的企业信用,只有企业信用等级高,实力强,才会有人愿意接受或持有。


  2. 商业承兑汇票的付款期限,最长不超过6 个月


  传统的纸质商票付款期限最长是6个月,单张票据金额不超1000万元;而电票付款期限最长是12个月,单张票据金额不超10亿元。


  商票上明确约定到期日,期限通常是半年或一年。到期时承兑人会通过银行票据系统,直接将票面金额打到持票人的企业网银账户。


  3. 票面金额区间差异较大


  有小到几万的商票,也有超过几千万、上亿元的商票,前者主要是基于真实贸易背景的贸易流通票,而后者主要是以融资为目的的融资票。


  两者的开票目的、流通方式、还款资金的安排以及由此带来的风险等差异性都非常大。


  4. 商票到期时是无条件必须支付的


  商票的开立是基于企业间货物买卖而支付的货款,但是需要特别指出的是,商票一旦开出,法律赋予商票的效力立即生效,就跟原先的货物买卖关系脱离,不能因为货物买卖纠纷、货物质量瑕疵而到期拒绝付款。


  这也就是《票据法》规定的票据的无因性。


  因此,关于付款的约定,一般会有“到期无条件付款”的字样,以增强电票的支付效力。


  5. 商业承兑汇票具有流通性,可以背书转让


  因为商票是一种可以流通的支付手段,所以还会有“背书”的操作。


  比如A企业给B企业开一张电票,B拿到这张票后,可以“背书转让”给C企业;


  当票据到期时,最终付款的资金就会直接支付到C企业的账户上,这样就直接替代B向C直接支付了这笔资金。


  换句话说,谁最后持有这张票,资金就直接支付到谁的企业账户。


  以上就是关于“商票的前世今生,它到底是怎么和地产行业扯上关系的”的全部内容,相信大家已经有了全面认识;更多商票相关资讯及知识,欢迎关注商票圈票据学院。


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