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企业在银行承兑汇票各环节主要风险点的管控措施!

来源:网络 发布时间:2020-10-16 14:28:39 阅读量:50
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  企业会经常接触到银行承兑汇票,关于企业在银行承兑汇票各环节主要风险点的管控措施,小编为大家整理了以下两点,感兴趣的朋友不妨耐心往下阅读。


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  1、银行承兑汇票结算环节风险点的管控措施


  首先,要加强企业合同及信用管理制度,强化信用及收款审批流程以降低收到无真实交易背景的银行承兑汇票几率。


  其次,要做好日常培训,提高相关经办人员的业务素质。高度重视企业票据结算工作,通过多种方式,加强对会计及相关人员的业务培训,使之掌握《票据法》、《支付结算办法》及有关业务知识,规范票据各环节操作,掌握结算票据的各防伪特征,增强识别伪造、变造、复制克隆票据的能力。具体来讲,在收票环节,接收票据人员履行自身职责,严格按工作程序办事,不抱侥幸心理。检查票面字迹是否清晰,票面记载事项是否完整准确,以及了解票面前手背书人与奉公司是否有合法交易等。


  另外企业还可以借助外部资源,降低风险发生银行作为银行承兑汇票的专业机构,在银行承兑汇票的风险管理上有许多的优势,并且银行也运用这些优势为企业客户提供相应的服务。企业可与银行签订票据池业务,约定银行在承兑汇票托管时运用银行的汇票鉴定机器在入池时对票面进行鉴定,以降低收到假票和克隆票的风险。同时要求票据托管银行向票据承兑银行发查询函,进一步确保票据的真实性。利用银行的信息优势,要求托管银行对在池的银行承兑汇票定期跟踪,以防被其他企业以各种公告的方式损害企业的票据权利。


  此外,购买保险可以规避收取银行承兑汇票路途中、保管过程中以及支付银行承兑汇票路途中可能产生的损失。


  优先使用电子银行承兑汇票也是对银行承兑汇票风险点管控的有效措施之一。电子银行承兑汇票是在出票人(即承兑汇票申请人)以数据电文形式向开户银行提出申请,经承兑银行审批"州意承兑后,保证承兑申请人在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。因电子银行承兑汇票在银行网络系统间运行,其来源及去向具有可追溯性,因而能够有效的规避克隆禁、似票等风险,同时也避免了纸质票据在流通过程中产生的各种风险。


  除此之外,企业还可以采用提高内控强度,增大内控深度的方式对银行承兑汇票进行风险防控。此措施的优势在于,企业的内控一般由企业管理层掌控,有利于企业高层直接接触银行承兑票管理,为其提供更加安全的保管环境。


  2、银行承兑汇票转移、接收环节风险点的预防措施


  该环节一直是银行承兑汇票风险发生的高频区,究其原因,工作人有意、无意的操作失误是影响其安全性的主要因素。因此,笔者建议应该采用更为安全、可靠的措施来转移或接收票据。举例如卜:


  首先,转移票据的工作人员在票据交接时应在和票据一起的相关单据上署上自己的名字,接手的工作人员应该检查前一位作人员是否署名,否则将不予传递票据;其次当数额较大时,票抛验证过程必须由五人共同见汪(接手两人,呈交两人和独立两方的第三方),避免只有一人与一人交接的情况(往往交接的不是工作人员而是和另一方相熟识的外人)。


  再次,对汇票转移过程的最后监管需要加强,笔者建议,此管可以交由对立于各个监管流程工作站之外的非内部工作人,最后将查询结果交由上级领导层,由领导授权某部门核查每一个步骤的执行情况和票据账目。


  最后一点是补救工作,假如出现意外,企业应立即前往事发银行申请冻结承兑汇票,并随时做好向人民法院发起公诉的准备,防止票据被别有用心的人加以利用。如此,票据转移环节的风险万能降到最低。


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