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银行承兑与商业承兑的区别!

来源:网络 发布时间:2020-11-20 15:50:41 阅读量:495

  银行承兑与商业承兑是两种不同的商业汇票,它们之间有着明显的区别,我们在日常做票工作中,需要认真分清银行承兑与商业承兑,这里商票圈小编就为大家带来详细介绍。


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  首先,我们通过通俗例子说说汇票的概念:


  如果你想从商店买个100块的商品。


  但是你暂时没有钱,于是你就找了个有钱的朋友,跟商店一起商议,在月末由有钱的朋友给商店100块钱。三方在纸上签字画押。


  这张纸,就是汇票了。


  在上面这样一个简单的情景中,汇票的几个关键人已经明晰:你是“出票人”,商店是“收款人”,你的有钱朋友是“承兑人”。


  经购货人承兑的称"商业承兑汇票",经银行承兑的称"银行承兑汇票"。


  之间的区别就是我们今天要说的重点,先介绍一下今天的这两位“主角”,看看长啥样。


  一、银行承兑汇票


  简称银票。是由采购方出票,向采购方开户银行申请并经银行审查同意承兑的,保证在票据到期日无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。


  票面长这样:


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  它是怎么用的呢,流程大致是这样的。


  就拿上面的例子来说:


  就是有银行来做信用背书,银行来做“承兑人”,替“出票人”在到期后,付款给“收款人”。


  就是“出票人”在银行,申请开立一张银行承兑汇票,这张银行承兑汇票的意思就是,我要给XX公司付款,但是我现在没钱,直接打个白条别人不认,现在我要开出一张汇票,请银行帮我做个付款承诺:这张汇票到期后,银行会到期无条件承诺兑付这张票据。


  银行同意后,开出一张银行承兑汇票,银行在承兑行处盖章。


  “收款人”拿到银行承兑汇票后,到期日时,“收款人”将银行承兑汇票交回银行,银行负责将票据上的款项划给他。


  中间的流程,大致就是这样:


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  二、商业承兑汇票


  简称商票,是直接由企业签发的,用于买方远期支付给卖方的资金的信用凭证。


  票面长这样:


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  从票面上看,就是“承兑人”变成了XX公司。


  它的使用方法是这样的:


  首先企业从银行买回来商业承兑汇票。买卖双方企业在交易过程中,约定使用商业承兑汇票支付。


  买方开出商业承兑汇票,盖上自己的财务章,然后交给卖方,买方拿到商业承兑汇票后,在票据到期日的前三天将票据交回给买方的银行,请求买方的银行从买方的账户上划款给卖方。


  三、电子版承兑票据


  以前票据都是纸质的,传递起来不方便,有丢失的风险,还有假冒、破损、背书不清楚等一系列问题。


  为了解决上述问题,有些银行开始做电子票据了,就是把开票的要素直接放在网上银行中完成。但是这些票据只能在一家银行内流转,流转起来不方便。


  人民银行顺应民意,搞了一个全国一体化的票据开票流转的平台,就是人行电票系统。


  一般长这样:


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  它和纸质票据在功能上没有太大区别,但是电子票据的期限可以是一年的,而纸质票据最多是半年。


  通常来说,银行承兑汇票和商业承兑汇票有以下几点区别:


  1.承兑主体不同


  银行承兑汇票是由银行承兑的,商业承兑汇票是企业承兑的。


  但是有些企业为了让交易对手接受自己的商业承兑汇票,会请银行帮忙,做保证兑付,就是在商业承兑汇票上盖上银行的承兑章,达到和银行承兑汇票一样的效果。


  2.风险不同


  商业承兑汇票当承兑人无款支付时,会发生支付风险,风险高;银行承兑汇票无支付风险,且可向银行贴现提前获取资金。


  3.流通性不同


  商业汇票信用等级及流通性上低于银行承兑汇票。


  4.汇票到期时的处理方式不同


  银行承兑汇票到期时,如果购货企业不能足额支付票款,承兑银行按承兑协议,按逾期借款处理,并计收罚息。


  银行会付款给持票人,可以按期收回货款。商业承兑汇票到期时,账户没有足够的钱。银行不负责付款,由购销双方自行处理。


  通俗点来说,银行承兑汇票是银行给你做担保,也就是说就算到期了公司付不出钱,银行也会把钱给你!


  商业承兑汇票就是公司自己给你作担保,也就是说到期了公司不够钱付,那你们拿他们也没办法,只有等着他们有钱再付!所以一般都收银行承兑汇票不收商业承兑汇票!


  5.信用等级不同


  一般来讲,银行承兑汇票的信用和支付效率要优于商业承兑汇票。因为大家都认为银行比较靠谱。


  但并不完全一样,有时候一张农商行开具的银行承兑汇票,就没有一张由大型上市或者国企公司开出的商业承兑汇票的信用高。


  以上就是关于“银行承兑与商业承兑的区别”的全部内容,相信大家已经有了全面认识;更多承兑汇票相关资讯及知识,欢迎关注商票圈票据学院。